El expresidente del Gobierno, José Luis Rodríguez Zapatero, se enfrenta a un posible delito fiscal agravado por no haber declarado, presuntamente, el valor de las joyas encontradas en su despacho. Luis Arroyo, presidente del Ateneo de Madrid, que ejerce como su portavoz autorizado, había asegurado que las joyas estarían valoradas «entre 30.000 y 50.000 euros».
Sin embargo, Ansorena, la joyería a la que el juez de la Audiencia Nacional José Luis Calama, que investiga el ‘caso Plus Ultra’, solicitó una tasación, las ha valorado en 1,32 millones de euros, en colaboración con el Instituto Gemológico Española. Teniendo en cuenta que las tendría que haber tributado en su declaración de la Renta a un tipo del 46%, debería haber pagado a Hacienda 609.000 euros. El delito fiscal es a partir de 120.000 euros y el agravado desde 600.000.
El juez Calama ha abierto ahora una pieza separada para investigar este posible delito y otro de contrabando. «La posesión de bienes de lujo de elevado valor, unida a la ausencia de trazabilidad fiscal sobre su adquisición, constituye un indicio objetivo y racional de la posible existencia de una defraudación tributaria relevante, en tanto que la adquisición de joyas del valor indicado genera necesariamente obligaciones fiscales, ya sea en concepto de IVA, Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales, Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, e IRPF, según la naturaleza del negocio jurídico», indica el auto.
Respecto al delito de contrabando, Calama señala que la introducción, tenencia o circulación en territorio nacional de joyas por valor de 1,32 millones, sin acreditación del pago de los derechos arancelarios, impuestos especiales o tributos asociados a su importación, constituye un indicio objetivo de que tales bienes pudieron haber accedido al territorio aduanero de la Unión Europea eludiendo los controles y obligaciones fiscales exigibles. El valor de estas piezas supera ampliamente el umbral cuantitativo de 150.000 euros previsto para este delito penal.
«La posesión de bienes de lujo sin trazabilidad aduanera constituye un indicio suficiente para la apertura de diligencias por delito de contrabando, al revelar una posible importación clandestina incompatible con el cumplimiento de las obligaciones de control y tributación inherentes al comercio exterior», subraya.
El juez señala que Zapatero tendrá que declarar por el caso de las joyas el 17 y 18 de junio, días para los que ya estaba citado por el caso Plus Ultra.
Tasación de las joyas
Calama ordenó el análisis de las joyas para «determinar su naturaleza, autenticidad y valor económico de reposición», así como el fabricante, el sello o la marca del joyero y la fecha aproximada de fabricación. Lo hizo sin perjuicio de una tasación pericial posterior que abarque «otros datos analíticos de interés», agregó.
El juez encargó el trabajo a una joyería «previa prestación de juramento o promesa» y precisó que será documentada por la Unidad de Delincuencia Económica y Fiscal (UDEF) de la Policía Nacional, «con expresión de todos los requisitos necesarios en orden al cumplimiento de la cadena de custodia».
Según el atestado de la Policía sobre la entrada y registro en el despacho del expresidente, la secretaria de Zapatero, presente en las diligencias, atribuyó el origen de las joyas a la herencia familiar de Sonsoles Espinosa, esposa del exlíder socialista, y a «regalos de viajes».
La UDEF se incautó de relojes, collares, pulseras y otros efectos en el registro realizado el pasado 19 de mayo, que tuvo lugar tras la imputación del expresidente al apreciar el juez que sería presuntamente el líder de una presunta trama de tráfico de influencias en el marco del rescate de 53 millones de euros que el Gobierno concedió a la aerolínea española Plus Ultra en la pandemia.
